制造商在銷售之前必須先把產品生產出來；服務業在開始提供服務之前要買材料和用品；零售商和批發商在賣貨之前必須先買貨。在攬來顧客之前必須花時間和費用進行促銷。總之，你需要流動資金支付以下開銷：
　　
　　•購買并儲存原材料和成品
　　
　　•促銷
　　
　　•工資
　　
　　•租金
　　
　　•保險和許多其他費用。
　　
　　有的需要足夠的流動資金來支付6個月的全部費用，也有的企業只需要支付3個月的費用。你必須預測，在獲得銷售收入之前，你的企業能夠支撐多久。一般而言，剛開始的時候銷售并不順利，因此，你的流動資金要計劃富裕些。
　　
　　1.原材料和成品儲存
　　
　　制造商生產產品需要原材料；服務行業的經營者也需要些材料；零售商和批發商需要儲存商品來出售。你預計的庫存越多，你需要用于采購的流動資金就越大。既然購買存貨需要資金，你就應該將庫存降到最低限度。
　　
　　如果你是個制造商，你必須預測你的生產需要多少原材料庫存，這樣你可以計算出在獲得銷售收入之前你需要多少流動資金。如果你是一個服務商，你必須預測在顧客付款之前，你提供服務需要多少材料庫存。零售商和批發商必須預測他們在開始營業之前，需要多少商品存貨。
　　
　　記住：如果你允許賒賬，資金回收的時間就更長，你需要動用流動資金再次充實庫存。
　　
　　2.促銷
　　
　　新開張，需要促銷自己的商品或服務，而促銷活動需要流動資金。
　　
　　3.工資
　　
　　如果你雇用員工，在起步階段你就得給他們工資。你還要以工資方式支付自己家庭的生活費用。計算流動資金時，要計算用于發工資的錢，通過用每月工資總額乘以還沒達到收支平衡的月數就可以計算出來。
　　
　　4.租金
　　
　　正常情況下，一開始運轉就要支付企業用地用房的租金。計算流動資金里用于房租的金額，用月租金額乘以還沒達到收支平衡的月數就可以得出來。而且，你還要考慮到租金可能一付就是3個月或6個月，會占用更多的流動資金。
　　
　　5.保險
　　
　　同樣，一開始運轉，就必須投保并給付所有的保險費，這也需要流動資金。
　　
　　6.其他費用
　　
　　在起步階段，還要支付一些其他費用，例如電費、文具用品費、交通費等。